Har du handlet kryptovaluta i 2021? Sådan griber du skatter an

Professionelle har et stort råd til dem, der handlede cryptocurrency for første gang sidste år:Tag din skatteforberedelse alvorligt.

IRS har zoomet ind på cryptocurrency-rapportering med stigende interesse i de seneste år. Og den sidste ting, du ønsker, er at tabe penge og tid på at afstemme dit skattepligt, siger Douglas Boneparth, en New York City-baseret certificeret finansiel planlægger.

Så efterhånden som skattesæsonen er i fuld gang, er her en hurtig guide til, hvilken cryptocurrency-aktivitet der skal rapporteres, hvordan den generelt beskattes, og de bedste måder at forberede sig på.

HVAD SKAL DU RAPPORTERE TIL SKAT

IRS behandler virtuelle valutaer som ejendom, hvilket betyder, at de beskattes på samme måde som aktier. Hvis alt, hvad du gjorde, var at købe kryptovaluta med amerikanske dollars, og disse aktiver har stået urørt i en børs eller din kryptovaluta-pung, skulle du ikke skulle bekymre dig om at rapportere til IRS i år.

Rapportering er påkrævet, når visse begivenheder spiller ind, oftest:

— Handel med en kryptovaluta for en anden.

— Salg af cryptocurrency for fiat-dollars (statsudstedt valuta).

— Brug af cryptocurrency til at købe varer eller tjenester (f.eks. betaling for en kop kaffe med cryptocurrency).

En kritisk sondring at lave er, at udløsning af en skattepligtig begivenhed ikke nødvendigvis betyder, at du skylder skat, siger Andrew Gordon, en Illinois-baseret statsautoriseret revisor og skatteadvokat. Bare fordi du skal rapportere en transaktion, betyder det ikke, at du ender med at skylde IRS for det.

HVORDAN BESKATTES CRYPTOCURRENCY

Hver gang du sælger et aktiv med fortjeneste, kan din resulterende gevinst være underlagt kapitalgevinstbeskatning. For at bestemme din nøjagtige gevinst eller tab skal du bruge den dato, hvor du erhvervede kryptovalutaen; den dato, hvor du solgte, byttede eller på anden måde bortskaffede det; og omkostningsgrundlaget (det beløb, du har betalt plus transaktionsgebyrer).

Gevinster beskattes derefter med enten kort- eller langsigtet sats, afhængigt af hvor længe du har haft aktivet. Kortsigtede gevinster for aktiver, der besiddes mindre end et år, beskattes som almindelig indkomst, mens langsigtede gevinster for aktiver, der besiddes mere end et år, generelt beskattes med 0 %, 15 % eller 20 %, afhængigt af din skattepligtige indkomst og arkiveringsstatus .

Lad os for eksempel sige, at du købte en kryptovaluta for 2.000 USD i januar 2021 og solgte den to måneder senere for 5.000 USD. Den kursgevinst på 3.000 USD vil være underlagt den kortsigtede kursgevinst.

Når du har beregnet dine gevinster og tab på formular 8949, skal du rapportere dem på skema D i formular 1040.

SÅDAN FORBEREDES DU

1. VÆR ÆRLIG

Hvis du udelader oplysninger om dine skatter, er der risiko for bøder, gebyrer og i alvorlige tilfælde endda skatteunddragelse. Og med revisionen af ​​Form 1040, som nu indeholder et direkte ja-eller-nej-spørgsmål om, hvorvidt du har modtaget, solgt, byttet eller bortskaffet kryptovaluta, signalerer IRS, at de, der undlader at rapportere, ikke vil være i stand til at foregive uvidenhed , siger Gordon.

2. FÅ ORDEN DINE OPTAGELSER

Kryptovalutaudvekslinger vil ikke være forpligtet til at sende skatteydernes 1099-B-formularer, også kendt som skatterapporteringsoversigter, før skatteåret 2023. Så byrden påhviler handlende at føre nøjagtige optegnelser over deres transaktioner. Mange børser, såsom Coinbase, giver dig mulighed for at downloade din handelshistorik, hvilket kan gøre det lettere for dig, skattesoftware eller en skatteformidler at beregne gevinster og tab. Hvis du har foretaget handler uden for børsen, skal du muligvis afsætte lidt ekstra tid til at grave.

3. OVERVEJ AT BRUGE SPORINGSVÆRKTØJER

Det vil sandsynligvis ikke være svært at rapportere en enkelt handel på én børs. Men en "typisk skatteyder har tre til fem tegnebøger og børser," ifølge Shehan Chandrasekera, CPA og chef for skattestrategi for CoinTracker. Dette gør det sværere at afstemme omkostningsgrundlag på tværs af forskellige platforme. Hvis du er en aktiv erhvervsdrivende, kan det give mening at investere i software, der kan hjælpe med at spore dine transaktioner.

4. LEJ EN PROFESSIONEL

Hvis din skattesituation er kompleks, så overvej at arbejde med en cryptocurrency-kyndig skatteekspert. De kan guide dig gennem de forskellige regnskabsstrategier, som IRS tillader for at afstemme dine gevinster og tab, og hjælpe med at bestemme, hvilken der giver mest mening for dig.

5. FÅ TAB TIL AT VÆRE TIL DIN Favør

Hvis du ikke benyttede dig af skatteminimeringsstrategier sidste år - såsom indsamling af skattetab, gaver eller donering - men du realiserede tab, har du stadig en chance for at sænke din skatteregning. Ligesom med aktier, hvis du solgte en valuta til en lavere værdi end hvad du betalte for den, kan du muligvis trække op til $3.000 af disse tab på dine skatter.