Sådan fungerer det:
* Hver energitransformation er ineffektiv. Noget energi går altid tabt som varme under enhver proces, hvad enten det er brændende brændstof, tænder for en enhed eller endda bare den enkle gåtur.
* varme er den laveste energistilstand. Varme er den mest forstyrrede form for energi, hvilket betyder, at den er spredt tilfældigt blandt partiklerne i et system. Det er meget vanskeligt at bruge varme til at udføre arbejde, i modsætning til mere organiserede former for energi.
* varme spredes til sidst. Varmeenergi vil til sidst udstråle væk i det omgivende miljø, sprede sig endnu mere ud og blive endnu mere forstyrret.
Derfor er den ultimative skæbne for al energi at blive spredt varme og bidrage til den samlede stigning i universets entropi.
Vigtig note: Mens varme er den ultimative destination, kan energi omdannes til andre former, før den bliver varme. For eksempel kan lysenergi omdannes til kemisk energi i planter gennem fotosyntesen, eller mekanisk energi kan omdannes til elektrisk energi i generatorer. Imidlertid ledsages disse transformationer altid af noget energitab som varme, hvilket fører dem alle tilbage til deres ultimative skæbne.