Undersøgelse finder strategier til at tilskynde til 50 procent skatterestitution

W-2'erne ankommer, og skatteyderne forbereder at indgive deres føderale indkomstskatter for 2017. For skatteydere med lav og moderat indkomst, muligheden for et beskedent vindfald vælder:Får de en refusion?

For disse skatteydere, 80 procent af tiden, svaret vil være ja. Så hvad der derefter sker er nøglen. Vil skatteyderne straks optage deres skatterestitution i kortsigtede udgifter? Eller kan de overtales til at gemme det til mere langsigtede behov eller som en regnvejrsdag?

I et forskningspapir, der er sat til offentliggørelse i næste nummer af tidsskriftet Adfærdsvidenskab og politik , et team af forskere, herunder to fra Washington University i St. Louis, demonstreret, at-ved at strukturere beskederne på den rigtige måde-kan disse skatteydere tilskyndes til at gemme deres afkast til langsigtede behov eller uforudsete nødsituationer. I to separate forsøg, de fandt en måde at stimulere besparelser på næsten $ 500 på $ 1, 000 refusion, og besparelser på omkring $ 300 mere end kontrolgruppen undersøgte.

Teamet - bestående af fakulteter fra Olin Business School, den brune skole, University of North Carolina at Chapel Hill, og Duke University - arbejdede med en samling på næsten 650, 000 online skatteindivider for at afgøre, hvilke interventioner der effektivt kan guide skatteyderne til at gemme deres afkast.

Undersøgelsen var en del af initiativet Refund to Savings, et samarbejde mellem Washington University, Duke University og Intuit, Inc., skaberne af TurboTax.

"Personer med lav indkomst har normalt presserende økonomiske behov for den restitution, de kan få, "sagde Cynthia Cryder, lektor i marketing på Olin. "Det betyder, at det er en ganske udfordring at designe interventioner, der flytter nålen til besparelsesresultater."

Forskningen er særligt aktuel nu, som skatteydere gearer til at indgive deres 2017 -skatter. Det kommer også i skyggen af ​​skattereformlovgivningen, der for nylig blev vedtaget i kongressen og underskrevet af præsident Donald Trump.

"Husholdninger med høj indkomst har virkelig stor gavn af den nuværende skattekodeks, hvor de får store tilskud til rentefradrag i realkreditlån, pensionskonti og andre fordele, "sagde Michal Grinstein-Weiss, professor og lektor dekan for politiske initiativer på Brown School. I mellemtiden, "husstande med lavere indkomst modtog meget beskedne tilskud i skatteloven, " hun sagde.

Gennem refusion til besparelsesinitiativ, teamet har indgået et samarbejde med Intuit i løbet af de sidste fem år for at målrette mod millioner af kvalificerede brugere af Intuit's gratis online indkomstskatteprogram, TurboTax Freedom Edition, da de indgav deres skatter. I deres forsøg fra 2015, forskerne brugte adfærdsøkonomiske teknikker og varierede beskederne om, at næsten 650, 000 skatteydere modtaget, da de blev spurgt, hvordan deres selvangivelser skulle håndteres.

I nogle tilfælde, forskerne varierede det valglayout, som skatteyderne så til håndtering af en selvangivelse - "arkitekturen" i valgene. For nogle skatteydere, "valgarkitekturen" kunne have været meget grundlæggende:Send en papirkontrol, direkte indbetaling til en bankkonto (som kan omfatte en opsparingskonto), eller dele refusionen op på flere konti.

For andre skatteydere, imidlertid, arkitekturen nævnte besparelser mere direkte, specifikt at spørge, om refusionen skal gå til en opsparingskonto eller tilbyder at hjælpe med at oprette en opsparingskonto.

I andre behandlinger inden for feltforsøget, forskere varierede arten af ​​de beskeder, som skatteyderne modtog, foreslår fremtidige anvendelser for deres afkast såsom pensionering, nødfonde, bilkøb eller uddannelse.

Det viser sig, hver intervention forskerne testede resulterede i flere besparelser i forhold til kontrolgruppen, som ikke modtog indgreb. I en intervention, for eksempel, hvor besparelser blev gjort fremtrædende både via valg af layout og beskeder, skatteydere sparede næsten $ 84 pr. person i gennemsnit mere end kontrolgruppen.

"Det, der er vigtigt ved denne undersøgelse, er, at et indgreb på få sekunder kan føre til en stor indvirkning, "Sagde Grinstein-Weiss.

I et andet forsøg, et lille antal forbrugere betragtede som en hypotetisk $ 1, 000 refusion og tilbydes forskellige muligheder, herunder en anbefaling om at spare til en nødsituation "regnvejrsdag" -fond. Resultaterne viste, at skatteyderne i gennemsnit ville have sparet $ 486 pr. Person - cirka $ 307 mere end kontrolgruppen.

Et tredje eksperiment adresserede også en mindre delmængde af forbrugere med en anden hypotetisk $ 1, 000 selvangivelse, test af en række strategier for at understrege "besparelse" som en mulighed. "Tungt understreger 'spare' eller gøre 'spare' til en enkelt et-kliks beslutning, både øget besparelse, "skrev forskerne." Det var ikke tilstrækkeligt blot at "spare" eksplicit blandt (valgene) for at øge opsparingsindskud. "

Cryder sagde, at deres forskning fortsætter med data fra skatteoplysninger fra 2016 og vil igen med folk, der indgiver deres 2017 -skatter.

Den nuværende forskning "er suggestiv, men ikke afgørende, fordelene ved at fremhæve besparelser, "Cryder sagde." Vi ved, at folk, der ikke har kortsigtede besparelser, er utroligt belastende, og disse indsatser øgede kortsigtede besparelser. Det, vi ikke ved med sikkerhed, er, om det faktisk reducerede økonomisk stress. "

De næste trin i forskningen vil se på, hvad udefrakommende kræfter kan påvirke beslutninger, som skatteydere med lav til moderat indkomst træffer, når de beskæftiger sig med deres afkast. "Hvad er den bedste brug af penge til folk, der bruger deres skatteindkomst med hensyn til økonomisk velvære og generel stress?" Spurgte Cryder. "Hvordan kan vi opmuntre dem til at gøre det med deres penge?"

Grinstein-Weiss var enig, bemærker, at clearinggæld kan i nogle tilfælde, være den bedste brug af skattebesparelser - og det er sandsynligvis det centrale spørgsmål, forskere vil tage fat på i den næste skattesæsons forskning.

”Det var opmuntrende, at man kan få så mange mennesker til at spare på skattetid, "Grinstein-Weiss sagde." Det får mig til at føle, at flere af disse virksomheder bør gøre sådan noget og opmuntre folk til at spare. "